上交所股票上市規則有哪些（滬深交易所發布實施新版股票上市規則解析）

自去年12月10日對外征求意見以來，滬深證券交易所對《股票上市規則》進行了修訂。修訂后的《規則》經審議通過并報經中國證監會批準，昨日發布實施。

記者了解到，經過充分的分析、討論之后，滬深交易所采納相關反饋意見，在諸如“應披露交易、應提交股東大會審議的標準”“面向不特定對象的公開招標、公開拍賣或者掛牌交易”及“擴寬需參照破產進行披露的其他事項”等方面進行了進一步優化和完善。

本次修訂發布之后，規則體例更加簡潔務實。一方面處理好與上位規則的邏輯關系，做到有增有減、詳略得當，重在落實執行，減少簡樸重復。另一方面處理好與交易所下位業務規則之間的關系，吸收散見于下位規則中的監管規范，將過于詳細或在實踐中需要常常修訂的內容下移至下位規則，切實施展《上市規則》“承前啟后”的作用。

相比上一版本規則，本次修訂采用《信披方法》對信息披露義務人的定義，并進一步拓展范圍，由股東拓展到存托憑證持有人，由收買人拓展到其他權益變動主體，由破產治理人及其成員拓展到破產事項有關各方；新增自愿信息披露需符合持續性和一致性的規定；為進一步落實國發14號文關于抓住“要害少數”的要求，新增“控股股東和實際控制人”一節，強化其各項義務；新增規定股東違規超比例增持的股份在36個月內不得行使表決權且上市公司不得將前述股份計入出席股東大會有表決權的股份總數。

同時，為防范資金占用等惡性違規行為發生，嚴格落實證監會監管要求，明確禁止上市公司向關聯人提供財務資助；為強化退市風險揭示，上市公司業績快報新增“扣除非常常性損益后凈利潤”指標的披露和修正要求，并新增三類需進行年度業績預報的情形；將境內外同步披露的規范主體由上市公司拓展為“上市公司及相關信息披露義務人”，以涵蓋股東進行權益變動披露等情形。

滬深交易所稱，此前發布的《股票上市規則（2020年修訂）》等若干業務規則同時廢止。關于上市公司股票風險警示、終止上市等事宜的過渡期安排仍按照《關于發布的通知》《關于發布〈深圳證券交易所股票上市規則（2020年修訂）〉的通知》以及相關規定執行。