公司可用資金怎么計算？想知道如何快速計算公司可用資金嗎？

公司可用資金怎么計算？

作為一家公司的利益相關者，了解其可用資金至關重要。可用資金反映了公司在滿足短期財務義務后剩余的現金和流動資產。計算可用資金有多種方法，但最常見的方法是使用以下公式：

可用資金 = 流動資產 - 流動負債

流動資產包括：

現金及其等價物

應收賬款

存貨

預付費用

流動負債包括：

應付賬款

短期借款

應付稅款

應付工資

計算示例：

假設一家公司具有以下財務數據：

現金：100 萬美元

應收賬款：200 萬美元

存貨：300 萬美元

預付費用：50 萬美元

應付賬款：150 萬美元

短期借款：200 萬美元

應付稅款：50 萬美元

應付工資：100 萬美元

流動資產： 100 萬美元 + 200 萬美元 + 300 萬美元 + 50 萬美元 = 650 萬美元

流動負債： 150 萬美元 + 200 萬美元 + 50 萬美元 + 100 萬美元 = 500 萬美元

可用資金： 650 萬美元 - 500 萬美元 = 150 萬美元

因此，該公司的可用資金為 150 萬美元。

為何計算可用資金很重要？

計算可用資金對于以下方面非常重要：

評估短期流動性：可用資金指示公司在不依賴外部融資的情況下滿足短期財務義務的能力。

預測財務穩定性：可用資金水平較低可能表明財務困難的風險。

管理現金流：可用資金可幫助公司優化其現金流管理策略。

做出投資決策：可用資金可以指導公司在資本支出和投資方面的決策。

通過定期計算可用資金，公司可以監控其財務狀況并采取措施保護其流動性。