什么是替代率（養老金替代率如何計算）

關于養老金替代率，這是一件十分復雜的事情。讓我們全面思索一下養老金替代率吧。

養老金替代率的定義

養老金替代率，指的是退休后我們領取的養老金，相對于我們退休前收入的比值。

比如說，我們退休后養老金領取3500元，退休前的工資水平是5000元，這樣我們的養老金替代率是70%，這樣就能維持退休后的生存了。

實際上，我們應該比較收入的時分，還要考慮過去工夫收入高低不同的情景。另外，還有失業下崗等無收入工夫的情景。

養老金計算公式的替代率設想

實際上，我們的養老金計算公式在設想的時分就考慮到了養老金替代率的問題。目前的養老金計算公式主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分，相應的計算公式是全國統一的。采取的是多繳多得、長繳多得的積累原則。

基礎養老金，跟社會平均工資相掛鉤。按照100%基數繳費，一年可以領取1%的退休上年度社會平均工資。

個人賬戶養老金，按照繳費基數的8%劃入個人賬戶，根據退休時個人賬戶的余額和退休年齡確定的計發月數，確定養老金多少。假如社會平均工資不變的話，按照100%基數繳費一年，60歲退休可以領取0.69%的退休上年度社會平均工資。

因此，當社會平均工資不變或者個人賬戶記賬率等于平均工資增長率的時分，我們就能通過養老金計算出養老金替代率。

最基本的假設是我們繳納社保的基數必須是我們的實在應發工資收入。許多人存在按最低繳費基數繳費的情景，一方面有企業的原因，另一方面也個人挑選的原因。明明每月收入1萬元，但是卻要按照3000元基數繳費，一定養老金要低得多。一般我們需要繳納10%左右的社保個人部分和5%~12%的住房公積金個人部分，按照到手工資是85%以下。

假如繳費40年，我們的繳費始終是60%基數的話，社保系統就會默認我們的收入水平是60%社會平均工資。這樣到手工資一般只有51%的社會平均工資，而養老金卻高達48.58%的社會平均工資，養老金替代率高達95%。

假如繳費40年，繳費基數始終是100%的平均繳費基數，系統默認的到手工資是85%的社會平均工資，計算出來的養老金待遇是67.63%的社會平均工資，替代率是79.56%。

養老金替代率低的誤區

1.人們習慣地拿社會平均工資和平均老人的退休金做比較，這實際上是不科學的。有幾個退休老人退休前能拿到社會平均工資的收入呢？只有極少數。

2.社保繳費目前的強制性力度還不夠，許多企業給職工按照最低減肥技術減肥，而不是實在工資，未來都會導致待遇升高。從靈活就業人員繳納社保的角度就可以看出來，幾乎95%以上的靈活就業人員都挑選最低繳費基數，因為負擔比較輕。

3.基本養老金以外，實際上還有許多各種其他待遇。大家比較認識的就是一些補貼補助，比如物價補貼、固定價格補貼、北方省市還有冬季取暖費補貼。像青島的冬季取暖費補貼是1700元，平均到每月也能提升140多元的養老金待遇呢，加上其他補貼還能提升200元。

除此之外，逝世后的喪葬費和一次性救濟金、撫恤金待遇，實際上都是養老保險基金支出。青島市去年的標準是1000元的喪葬費和53090元的一次性救濟金。可能有些不當講，假如平均到15年的待遇中，每人至少會每年提升待遇3606元，每月300元。

500元的待遇差不多也是社會平均工資的10%。

4.社會平均工資的統計口徑，還是有些平均了。2016年以來，我們的養老金平均增長率分別是6.5%、5.5%、5%和5%。社會平均工資的增長率一般維持在10%以上。這樣的增長速度差距，很明顯會不斷升高養老金比社會平均工資的比例。

其實我們也明白，伴著社會的不斷進步和發展，中低收入人群和平均收入數值的差距也會越來越大。

尤其是我們的養老金是年年增長的，我岳母退休時的養老金只有390多元，退休前的工資收入水平也就六七百元，可是經過10多年的增長，現在她每月領取3000多元的養老金，她十分滿意了。誰又能證實她繼承工作，收入會不斷增長到五六千元呢？我覺得很有可能會失業。

所以，養老金跟平均工資比替代率是不科學的。

結論

我們的養老保險制度確實需要進一步優化，加強和引導更多的人參加社保，將所有的待遇進一步透明，不斷提升退休老人的待遇水平。至于養老金替代率，還是等候科學的計算標準出臺再說吧。