什么是銀行內控？銀行內控制度都包括哪些制度

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1，銀行內控制度都包括哪些制度

一、人員管理方面二、對帳管理三、 系統管理及授權管理四、庫房柜員現金箱及AT機管理五、印章、重要空白憑證、登記簿及質押物管理

2，商業銀行內部控制包括以下哪些要素

【答案】A、B、C、D、E【答案解析】內部控制構成要素包括：內部控制環境；風險識別與評估；內部控制措施；信息交流與反饋；監督、評價與糾正。商業銀行內部控制包括：內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋和監督、評價與糾正。

3，商業銀行內部控制重點是什么

商業銀行的內控重點是指對各部門（包括業務和職能部門）的重點部位、重要崗位、重要環節進行控制，由合規部重點對各條線的任何可能產生操作風險的地方做好內部審計和合規性排查，并對各級檢查人員做好監督、評價和通報。原則商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶授信，應遵循以下原則：（一）應根據不同地區的經濟發展水平、經濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區別授信。（二）應根據不同客戶的經營管理水平、資產負債比例情況，貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。（三）應根據各地區的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調整對各地區和客戶的授信額度。（四）應在確定的授信額度內，根據當地及客戶的實際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規模，而是商業銀行為控制地區和客戶風險所實施的內部控制貸款額度。1、控制環境中商業信譽、政策及高管的管理理念2、匯率和利率風險3、銀行不良資產管理4、銀行信息系統總體控制、應用控制5、銀行監督機制和反舞弊預防控制

4，商業銀行內部控制的措施包括哪些

1、加快經營管理體制改革，創建良好的內部控制環境。要創建良好的內控環境，就要完善法人治理結構，按照現代企業制度的要求，使商業銀行成為真正自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束的法人實體和市場主體。在此基礎上，建立符合國際標準的財務會計制度和信息披露制度，構建科學的經營管理體制，構造先進的人力資源管理和激勵約束機制，實現經營管理信息化，為內部控制的建立與健全奠定良好的基礎。2、建立和完善商業銀行組織機構。完善商業銀行組織機構是加強商業銀行內部控制的基本要求。首先，機構設置要合法科學；其次，規章制度要嚴密高效、相互制約；再次，為進一步加強風險管理，有必要成立一些綜合性和專業性的委員會或領導小組，如資產管理委員會、貸款審查委員會、“三防一保”領導小組、保密工作領導小組等等，并按巴塞爾委員會的要求，成立內審委員會，形成稽核部門對內審委員會負責，內審委員會對法人負責的制度。3、加強制度建設和落實，構建完善的內控體系。首先要全面、動態地做好內控制度的體系建設。每設立一個新崗位，每開展一項新業務，其管理辦法、操作規程、制約措施都必須及時配套。其次要制定和完善內部責任體系。要通過授權、授信，明確各部門、各分支機構的職責權限；健全崗位責任制，明確職責，從而形成完善的崗位責任體系；第三要加快建立規范的風險預測和預警模式，將所有的業務納入風險管理的范疇；此外，要進一步完善違規行為和失職行為的責任追究制度，加大處罰力度。4、不斷提高商業銀行人員素質。提高商業銀行行員素質是加強商業銀行內部控制的根本所在。因此，必須加強對“人”的管理，培養人、造就人、選好人、用好人，要把“以人為本”的思想作為企業文化的一個重要方面貫穿于經營管理的始終。干部選拔以及重要崗位人員的配備，要注重德、能、勤、績，加強崗前和在職行員多層次、多方位的培訓，提高人員防范風險的綜合素質。5、要對商業銀行各項業務實時監控。實時監控是加強商業銀行內部控制的重要環節。要及時查找內部控制的空白點，及時建立預警體系，要將風險控制的重點由“事后”監測轉變為“事前”預警和實時監控，達到對主要業務環節隨時監控和反饋的效果。

5，銀行內控的三道防線是什么

銀行內控三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業銀行為防范內部風險設置的內部制衡與監督機制。目前，對商業銀行如何設置“三道防線”，已無明確的監管要求。但是，經營管理中各項活動對既定目標的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導致商業銀行破產。我國《商業銀行內部控制指引》規定，商業銀行內部控制應遵循以下基本原則：一、全面性。銀行的內部控制不是只針對某一方面進行的，而應當滲透到商業銀行的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門、崗位和人員。不能留有死角和空白，要做到無所不控。二、審慎性。內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點，商業銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，都應當體現“內控優先”的要求。三、有效性。內部控制應當具有高度的權威性，真正落到實處，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力；內部控制存在的問題應當得到及時反饋和糾正。四、獨立性。內部控制的檢查、評價部門應當獨立于內部控制的建立和執行部門，并有直接向董事會和高級管理層報告的渠道。擴展資料：商業銀行內部控制的目標是：一、保證國家法律法規、金融監管規章和商業銀行內部規章制度的貫徹執行；二、保證自身發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現；三、保證風險管理體系的有效性；四、保證業務記錄、財務信息及其他管理信息的及時、完整和真實。參考資料來源：搜狗百科-銀行內控銀行內控三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業銀行為防范內部風險設置的內部制衡與監督機制。目前，對商業銀行如何設置“三道防線”，已無明確的監管要求。但是，經營管理中各項活動對既定目標的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導致商業銀行破產。與此同時，“三道防線”的主要防控對象，也經歷了從“防案件”到“防風險”再到“防偏差”的兩次較大的演變。90年代初期，我國金融系統案件頻發，“三角債”、虛假票據泛濫，危害金融秩序，影響金融穩定。為控制案件高發態勢，人民銀行發布《指導原則》提出設立“三道防線”的要求，其主要目的就是防控案件。隨著風險管理理論與實踐的發展，防控對象逐漸從“防案件”發展為“防風險”。《基本規范》出臺后，企業內部控制被提升到了國家戰略的高度,體現了五部委對內部控制的高度重視與深刻共識。就內部控制而言，“三道防線”旨在防控經營管理活動與既定目標的偏差。當然，這里的偏差與廣義的風險具有邏輯上的一致性。因此，可以說商業銀行“三道防線”的防控對象就是經營管理活動中偏離既定目標尤其是風險承受度的各種偏差，這種偏差包括狹義的風險、也包括舞弊行為和案件。這也是《基本規范》的本質要求。

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