廈工股份(600815)個股公告正文

廈工股份：第七屆董事會審計委員會2014年度履職情況報告

日期：2015-04-25附件下載

廈門廈工機械股份有限公司

根據《上海證券交易所上市公司董事會審計委員會運作指引》、《上市公司治理準

則》、《上海證券交易所股票上市規則》等法律法規及《公司章程》、《公司董事會審計委

員會實施細則》等內部規章制度的要求，我們作為廈門廈工機械股份有限公司（以下簡

稱“公司”）第七屆董事會審計委員會（以下簡稱“審計委員會”）委員，本著勤勉盡

責的原則，認真履行了審計委員會的工作職責。現將 2014 年度工作情況報告如下：

一、審計委員會基本情況

報告期內，公司審計委員會的人員情況未發生變動，由劉宗柳先生、劉鷺華先生、

王智勇先生 3 人組成,具體情況如下：

主任委員：劉宗柳先生，經濟（會計）學博士，高級會計師。現任廈門煙草工業有

限責任公司調研員。曾任廈門煙草工業有限責任公司財務科科長、總會計師、副廠長。

2007 年至 2010 年 6 月任廈門煙草工業有限責任公司副總經理，2010 年 7 月至今任廈門

煙草工業有限責任公司調研員。2011 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第六屆董事會獨立

董事，2012 年 11 月起任本公司第七屆董事會獨立董事。

委員：劉鷺華先生，法學碩士。現任福建天翼律師事務所副主任。2013 年 4 月起任

廈門大洲興業能源控股股份有限公司獨立董事，2014 年 1 月起任廈門港務發展股份有限

公司獨立董事。2009 年 8 月至 2012 年 11 月任本公司第六屆董事會獨立董事，2012 年

11 月起任本公司第七屆董事會獨立董事。

委員：王智勇先生，碩士研究生，經濟師。現任廈門廈工機械股份有限公司董事、

董事會秘書，兼任廈門海翼集團有限公司董事。曾任廈門工程機械股份有限公司一、二、

三、五、六屆董事會秘書，2007 年 12 月起兼任本公司第五、六屆董事會董事。2008 年

8 月起任廈門海翼集團有限公司董事，2012 年 11 月起任本公司第七屆董事會董事兼董

事會秘書。

審計委員會各位委員均具備履行審計委員會工作職責所需的專業知識、商業經驗和

獨立性，能夠保證足夠的時間和精力履行審計委員工作職責。

二、審計委員會會議召開情況

2014 年度，公司審計委員會共召開 6 次會議，全體委員親自出席會議（第二次會議

委員王智勇先生因公出差請假），并對審議事項表達明確的意見。

（一）2014 年 1 月 17 日，公司召開審計委員會 2014 年第一次會議暨關于 2013 年

年度報告第一次會議。會議聽取財務總監報告公司 2013 年度經營情況及年審會計師對

公司年度財務報表審計計劃安排，探討公司 2013 年度財務報表反映的公司經營問題，

并審議通過《關于應收賬款借方余額 1000 萬以上減值測試報告》。

（二）2014 年 3 月 10 日，公司召開審計委員會 2014 年第二次會議暨關于 2013 年

年度報告第二次會議。會議聽取年審會計師關于公司 2013 年度財務報表審計、內控審

計及內控缺陷整改進展情況的匯報，探討公司 2013 年度財務報表反映的公司經營問題，

聽取審計與風險管理部 2013 年度主要工作情況的匯報，審閱公司 2013 年度財務報表（未

經審計）并發表審閱意見。

（三）2014 年 4 月 15 日，公司召開審計委員會 2014 年第三次會議暨關于 2013 年

年度報告第三次會議。會議就 2013 年度財務報表審計調整事項及審計過程中發現的重

大事項與致同會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“致同會計師事務所”）進行

溝通，審閱《公司 2013 年度財務報告》、《公司 2013 年度審計報告》初稿、《公司 2013

年度內部控制評價報告》初稿及《公司 2013 年度內部控制審計報告》初稿并發布審閱

意見，并審議《公司內部控制手冊（修訂）》。

（四）2014 年 4 月 23 日，公司召開審計委員會 2014 年第四次會議暨關于 2013 年

年度報告第四次會議。會議審議通過《公司 2013 年度審計報告》、《公司 2013 年度內部

控制評價報告》、《公司 2013 年度內部控制審計報告》、《公司審計委員會關于會計師事

務所 2013 年度審計工作的總結》、《公司關于續聘 2014 年度審計機構的議案》、《公司審

計委員會 2013 年度履職情況報告》、《公司 2014 年度內部審計工作計劃》、《公司關于向

子公司增資暨關聯交易事項的議案》、《公司 2014 年度內部控制規范實施工作方案》，并

同意將相關議案提交公司第七屆董事會第十四次會議審議。

（五）2014 年 9 月 30 日，公司召開審計委員會 2014 年第五次會議。會議審議通過

《公司關于與廈門海翼融資租賃有限公司開展售后回租業務暨關聯交易事項的議案》，

同意將上述議案提交公司第七屆董事會第十六次會議審議。。

（六）2014 年 10 月 23 日，公司召開審計委員會 2014 年第六次會議。會議審議通

過《公司關于與廈門海翼集團財務有限公司重新簽訂暨關聯交

易事項的議案》，審計委員會對該議案發表了審議意見，并同意將該議案提交公司第七

屆董事會第十八次會議審議。

三、審計委員會履職情況

（一）監督及評估外部審計機構工作

審計委員會就公司 2013 年度財務報表審計工作和內控審計工作（以下簡稱“2013

年度審計工作”）共召開 4 次會議。期間，審計委員會與外部審計機構致同會計師事務

所就公司 2013 年度審計工作的審計范圍、審計計劃、審計方法及 2013 年度財務報表審

計調整事項和審計過程中發現的重大事項等進行了充分地討論和溝通，督促致同會計師

事務所按計劃完成公司 2013 年度審計工作，并對其 2013 年度審計工作評價如下：致同

會計師事務所在為公司提供 2013 年度審計服務的過程中，審計成員均具有承辦審計業

務所必需的專業知識和職業素養，始終保持形式上和實質上的雙重獨立，遵守了職業道

德基本原則中關于保持獨立性的要求。同時，致同會計師事務所能夠嚴格按照既定的時

間安排和工作計劃實施公司的年度審計工作，并在約定時限內完成了所有審計程序，取

得了充分適當的審計證據，圓滿完成了公司年度審計工作，勤勉盡責，遵循了獨立、客

觀、公正的執業準則。

經審計委員會審核，公司根據已簽訂的《審計業務約定書》應支付致同會計師事務

所 2013 年度財務報表審計費用人民幣 135 萬元、2013 年度內部控制審計費用人民幣 65

萬元，并提交公司董事會、2013 年度股東大會審議通過。

鑒于致同會計師事務所能夠遵守中國注冊會計師審計準則，順利完成公司委托的各

項審計工作，經審計委員會研究，提議公司董事會續聘致同會計師事務所為公司 2014

年度財務報表及內部控制審計機構，并提交公司董事會、2013 年度股東大會審議通過。

（二）指導內部審計工作

報告期內，審計委員會查閱了公司審計與風險管理部提交的內部審計工作計劃，督

促其按計劃實施內部審計工作，并對內部審計過程中發現的問題提出了指導性意見，聽

取內部審計工作匯報，未發現公司內部審計工作存在重大問題。

（三）審閱公司財務報告并對其發表意見

報告期內，審計委員會就公司財務報告開展相關工作如下：

1、審議了公司 2013 年度財務報表（未經審計），認為：公司編制的財務報表的有

關數據真實反映了公司截止 2013 年 12 月 31 日的資產負債情況和 2013 年度的生產經營

成果，同意以公司提交的 2013 年度財務報表為基礎開展 2013 年度財務審計工作。

2、審議了公司 2013 年度審計報告初稿，認為：公司 2013 年年度審計報告初稿符

合《企業會計準則》及相關規定，如實反映了公司截至 2013 年 12 月 31 日的資產負債

狀況和 2013 年度的經營成果，要求致同會計師事務所按照審計計劃盡快完成審計工作，

確保公司如期披露 2013 年度報告。

3、審議了《公司 2013 年度審計報告》，認為：《公司 2013 年度審計報告》基本真

實反映了公司截至 2013 年 12 月 31 日的資產負債情況和 2013 年度的生產經營成果。

審計委員會認為，公司 2013 年度財務報告是真實、完整和準確的，不存在重大會

計差錯調整、重大會計政策變更等重大會計和審計問題，也不存在與財務報告相關的欺

詐、舞弊行為及重大錯報的可能性。

（四）評估內部控制的有效性

報告期內，審計委員會就公司內部控制制度開展相關工作如下：

1、審議了《公司 2013 年度內部控制評價報告》，認為：公司已經根據《企業內部

控制基本規范》及其配套指引及相關法律法規的規定和要求，結合公司內部控制制度和

評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上對公司截至 2013 年 12 月 31 日的

內部控制設計與運行的有效性進行了評價。

2、審議了《公司 2013 年度內部控制審計報告》，認為：《公司 2013 年度內部控制

審計報告》基本真實反映了公司的內部控制實施情況，公司內部控制不存在重大缺陷。

根據《公司 2013 年度內部控制評價報告》及《公司 2013 年度內部控制審計報告》，

審計委員會認為公司已建立了一套較為健全的內部控制管理體系，符合相關法律法規的

要求，符合公司實際情況及當前發展需要，各項內部控制管理制度得到了有效執行。

（五）協調管理層、內部審計部門及相關部門與外部審計機構的溝通

報告期內，審計委員會積極協調公司管理層、審計與風險管理部及相關部門與會計

師事務所就年度審計范圍、審計計劃、審計方法、審計所需要的支持、審計過程中發現

或可能存在的問題及調整事項等進行了及時有效地溝通，并協調督促審計與風險管理

部、財務部等相關部門配合會計師事務所開展年度審計工作，從而保證公司 2013 年度

審計工作的順利完成。

（六）公司關聯交易等其他事項

報告期內，審計委員會分別就《公司關于向子公司增資暨關聯交易事項的議案》、 公

司關于與廈門海翼融資租賃有限公司開展售后回租業務暨關聯交易事項的議案》、《公司

關于與廈門海翼集團財務有限公司重新簽訂暨關聯交易事項

的議案》等關聯交易事項進行了審議，發表審議意見，并同意將相關事項提交公司董事

會審議。

四、總體評價

報告期內，我們作為公司第七屆董事會審計委員會委員，能夠依據國家相關法律法

規及上市公司制度的規定，勤勉盡責，切實有效地監督公司的外部審計，指導公司內部

審計工作，促進公司建立有效的內部控制，提供真實、準確、完整和及時的財務報告，

協調管理層、內部審計部門等相關部門與外部審計機構的溝通，履行了審計委員會的職

責。在新的一年中，公司審計委員會將繼續兢兢業業，積極履行審計委員會的各項職責。

特此報告。

2015 年 4 月 23 日

（此頁無正文，系“廈門廈工機械股份有限公司第七屆董事會審計委員會 2014 年度履

職情況報告”簽字頁）

審計委員會委員簽名：

劉宗柳

劉鷺華

王智勇