可轉債發行條件？關于證券法中對發行可轉債條件的規定？

1，關于證券法中對發行可轉債條件的規定

一、是指第一款中所有的六項規定； 二、《首次公開發行股票并上市管理辦法》規定，首次公開發行的發行人應當是依法設立并合法存續的股份有限公司；持續經營時間應當在3年以上；注冊資本已足額繳納；生產經營合法；最近3年內主營業務、高級管理人員、實際控制人沒有重大變化；股權清晰。發行人應具備資產完整、人員獨立、財務獨立、機構獨立、業務獨立的獨立性。發行人應規范運行。 發行人財務指標應滿足以下要求：①最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益后較低者為計算依據；②最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣3億元；③發行前股本總額不少于人民幣3000萬元；④最近1期末無形資產（扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后）占凈資產的比例不高于20%；⑤最近1期末不存在未彌補虧損。

2，可轉債發行條件有哪些

您好，可轉債發行條件有：1.最近3年連續盈利，且最近3年凈資產收益率平均在10％以上，屬于能源、原材料、基礎設施類的公司可以略低，但是不得低于7％2.可轉換債券發行后，公司資產負債率不高于70％3.累計債券余額不超過公司凈資產額的40％4.上市公司發行可轉換債券，還應當符合關于公開發行股票的條件發行債券的一般條件 （一）股份有限公司的凈資產不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣六千萬元； （二）累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十； （三）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息； （四）籌集的資金投向符合國家產業政策； （五）債券的利率不超過國務院限定的利率水平； （六）國務院規定的其他條件。 公開發行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。 上市公司發行可轉換為股票的公司債券，除應當符合第一款規定的條件外，還應當符合本法關于公開發行股票的條件，并報國務院證券監督管理機構核準。www.fazh.cn

3，是可轉換公司債券其具備什么條件才能發行

可轉換公司債券，首先要滿足增發的一般條件。非分離交易的可轉債還需具備的條件是：最近3個會計年度加權平均凈資產收益率不低于6%。本次發行后累計公司債券余額，不超過最近一期末凈資產的40%，最近3個會計年度平均可分配利潤不少于債券一年的利息。分離交易的可轉債還需具備的條件是：最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元。最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息，但最近3個會計年度加權平均凈資產收益率不低于6%的除外。本次發行后累計公司債券余額，不超過最近一期末凈資產的40%，預計所附認股權全部行權后募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額。最近3個會計年度平均可分配利潤不少于債券一年的利息。您好！針對您的問題，我們為您做了如下詳細解答：可轉換公司債券是指在發行時標明價格、利率、償還或轉換期限，持有人有權到期收回本金或按規定的期限和價格將其轉換為普通股票的債務性證券。可轉換債券的性質介于股票與債券之間，在尚未轉換之前，與普通的公司債券沒有區別，可以獲取固定利息，其特殊性在于持有人可以在一定期限內按照一定條件將所持債券轉換成一定數量的普通股股份。國泰君安因為未上市本身未發行，但代銷其他公司發行的可轉換債。希望我們國泰君安證券上海分公司的回答可以讓您滿意！回答人員：國泰君安證券理財經理羅經理國泰君安證券——百度知道企業平臺樂意為您服務！

4，關于可轉債的發行條件

發行人發行可轉換公司債券，應當符合《可轉換公司債券管理暫行辦法》規定的條件：（1）最近3年連續盈利，且最近3年凈資產收益率平均在10％以上；屬于能源、原材料、基礎設施類的公司可以略低，但是不得低于7％；（2）可轉換債券發行后，公司資產負債率不高于70％；（3）累計債券余額不超過公司凈資產額的40％；（4）上市公司發行可轉換債券，還應當符合關于公開發行股票的條件。發行分離交易的可轉換公司債券，除符合公開發行債券的一般條件外，還應當符合的規定包括：公司最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元；最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息；最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息；本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的40％，預計所附認股權全部行權后募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額等。分離交易的可轉換公司債券募集說明書應當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，賦予債券持有人一次回售的權利。所附認股權證的行權價格應不低于公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價；認股權證的存續期間不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月；募集說明書公告的權證存續期限不得調整；認股權證自發行結束至少已滿6個月起方可行權，行權期間為存續期限屆滿前的一段期間，或者是存續期限內的特定交易日。《實施辦法》對中國證監會不予核準的情形也做出明確規定，主要是最近三年內存在重大違法違規行為；最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規定加以糾正；信息披露存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；公司運作不規范并產生嚴重后果的；成長性差，存在重大風險隱患的等。你好，這里是百度知道的問律師頻道，旨在解決網友實際碰到的法律問題，你這個問題不是實際法律問題，請到知道的相應分類中提問，謝謝。以上意見，僅供參考。發行債券的一般條件 （一）股份有限公司的凈資產不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣六千萬元； （二）累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十； （三）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息； （四）籌集的資金投向符合國家產業政策； （五）債券的利率不超過國務院限定的利率水平； （六）國務院規定的其他條件。 公開發行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。 上市公司發行可轉換為股票的公司債券，除應當符合第一款規定的條件外，還應當符合本法關于公開發行股票的條件，并報國務院證券監督管理機構核準。www.fazh.cn

5，發行可轉換債券的條件

(一)公開發行可轉換債券的條件 　　根據《發行管理辦法》的規定，上市公司發行可轉換債券，除了應當符合增發股票的一般條件之外，還應當符合以下條件： 　　1、最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據； 　　2、本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%； 　　3、最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。 　　發行分離交易的可轉換公司債券，除符合公開增發股票的一般條件外，還應當符合下列條件： 　　1、公司最近一期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元； 　　2、最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息； 　　3、最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息，但最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%(扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據)除外； 　　4、本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%，預計所附認股權全部行權后募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額。 　　上市公司存在下列情形之一的，不得公開發行可轉換公司債券：(與不得公開增發股票的條件相同)。　　可轉換公司債券的發行 　　(一)公開發行可轉換債券的條件 　　根據《發行管理辦法》的規定，上市公司發行可轉換債券，除了應當符合增發股票的一般條件之外，還應當符合以下條件： 　　1、最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據； 　　2、本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%； 　　3、最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息。 　　發行分離交易的可轉換公司債券，除符合公開增發股票的一般條件外，還應當符合下列條件： 　　1、公司最近一期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元； 　　2、最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息； 　　3、最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息，但最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%(扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據)除外； 　　4、本次發行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產額的40%，預計所附認股權全部行權后募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額。 　　上市公司存在下列情形之一的，不得公開發行可轉換公司債券：(與不得公開增發股票的條件相同)。 　　(二)可轉換債券的期限、面值和利率 　　可轉換公司債券的期限最短為1年。最長為6年。可轉換公司債券每張面值100元。可轉換公司債券的利率由發行公司與主承銷商協商確定，但必須符合國家的有關規定。 　　(三)可轉換債券持有人的權利保護 　　公開發行可轉換公司債券應當委托具有資格的資信評級機構進行信用評級和跟蹤評級。資信評級機構每年至少公告一次跟蹤評級報告。 　　有下列事項之一的，應當召開債券持有人會議： 　　(1)擬變更募集說明書的約定； 　　(2)發行人不能按期支付本息； 　　(3)發行人減資、合并、分立、解散或者申請破產； 　　(4)保證人或者擔保物發生重大變化； 　　(5)其他影響債券持有人重大權益的事項。 　　公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但最近一期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元的公司除外。提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近一期經審計的凈資產額應不低于其累計對外擔保的金額。證券公司或上市公司不得作為發行可轉債的擔保人，但上市商業銀行除外。設定抵押或質押的，抵押或質押財產的估值應不低于擔保金額。估值應經有資格的資產評估機構評估。 　　(四)可轉換公司債券轉為股份 　　1、可轉換公司債券自發行結束之日起6個月后方可轉換為公司股票，轉股期限由公司根據可轉換公司債券的存續期限及公司財務狀況確定。 　　2、債券持有人對轉換股票或者不轉換股票有選擇權，轉換股票的于轉股的次日成為發行公司的股東。 　　3、轉股價格應不低于募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。這里所稱說的轉股價格，是指募集說明書事先約定的可轉換公司債券轉換為每股股份所支付的價格。 　　4、可轉換債券持有人不轉換為股票的，上市公司應當在可轉換公司債券期滿后5個工作日內辦理完畢償還債券余額本息的事項。 　　(五)公開發行可轉換公司債券的程序 　　(六)公開發行可轉換公司債券的信息披露 　　募集說明書約定轉股價格向下修正條款的，應當同時約定： 　　(1)轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上同意。股東大會進行表決時，持有公司可轉換債券的股東應當回避； 　　(2)修正后的轉股價格不低于前項規定的股東大會召開日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價。 公司債券 第一百五十四條 本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發行、約定在一定期限還本付息的有價證券。 公司發行公司債券應當符合《中華人民共和國證券法》規定的發行條件。 第一百五十五條 發行公司債券的申請經國務院授權的部門核準后，應當公告公司債券募集辦法。 公司債券募集辦法中應當載明下列主要事項： （一）公司名稱； （二）債券募集資金的用途； （三）債券總額和債券的票面金額； （四）債券利率的確定方式； （五）還本付息的期限和方式； （六）債券擔保情況； （七）債券的發行價格、發行的起止日期； （八）公司凈資產額； （九）已發行的尚未到期的公司債券總額； （十）公司債券的承銷機構。 第一百五十六條 公司以實物券方式發行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名，公司蓋章。 第一百五十七條 公司債券，可以為記名債券，也可以為無記名債券。 第一百五十八條 公司發行公司債券應當置備公司債券存根簿。 發行記名公司債券的，應當在公司債券存根簿上載明下列事項： （一）債券持有人的姓名或者名稱及住所； （二）債券持有人取得債券的日期及債券的編號； （三）債券總額，債券的票面金額、利率、還本付息的期限和方式； （四）債券的發行日期。 發行無記名公司債券的，應當在公司債券存根簿上載明債券總額、利率、償還期限和方式、發行日期及債券的編號。 第一百五十九條 記名公司債券的登記結算機構應當建立債券登記、存管、付息、兌付等相關制度。 第一百六十條 公司債券可以轉讓，轉讓價格由轉讓人與受讓人約定。 公司債券在證券交易所上市交易的，按照證券交易所的交易規則轉讓。 第一百六十一條 記名公司債券，由債券持有人以背書方式或者法律、行政法規規定的其他方式轉讓；轉讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于公司債券存根簿。 無記名公司債券的轉讓，由債券持有人將該債券交付給受讓人后即發生轉讓的效力。 第一百六十二條 上市公司經股東大會決議可以發行可轉換為股票的公司債券，并在公司債券募集辦法中規定具體的轉換辦法。上市公司發行可轉換為股票的公司債券，應當報國務院證券監督管理機構核準。 發行可轉換為股票的公司債券，應當在債券上標明可轉換公司債券字樣，并在公司債券存根簿上載明可轉換公司債券的數額。 第一百六十三條 發行可轉換為股票的公司債券的，公司應當按照其轉換辦法向債券持有人換發股票，但債券持有人對轉換股票或者不轉換股票有選擇權。